Пример 7. Замена товара на другой товар вследствие обнаружения недостатков.
ООО «Ромашка» ИНН 1234567891, применяющая общую систему налогообложения, использует ККТ с регистрационным номером ККТ 1234567890123456 и заводским номером экземпляра фискального накопителя 8710000109811542 в режиме передачи фискальных данных в электронной форме в налоговые органы через оператора фискальных данных. ООО «Ромашка» занимается торговлей и каждый день открывает смену.
Кассир Иванов Иван Иванович, имеющий ИНН 123456789012, является работником указанной организации. 01 февраля 2017 в 13 часов 45 минут указанный кассир по адресу: 127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23, 9 этаж, продает клиенту (физическому лицу) следующие товары:
1. Монитор Samsung C27F390FHI 1 шт. на сумму 16459 руб.
2. Лазерный принтер HP Laserjet 2035 <CE461A> 1 шт. на сумму 12635 руб.
3 Сканер Canon CanoScan 900F Mark II 1 шт. на сумму 14490 руб.
Итого: 43584 руб.
Товары находятся в собственности продавца. Оплата за покупку осуществлена электронным средством платежа (банковской картой). При продаже был сформирован 2-й кассовый чек за смену с номером фискального документа 133. Кассовый чек был выдан на бумажном носителе.
Впоследствии, клиент обнаруживает недостатки в товаре «Лазерный принтер HP Laserjet 2035 <CE461A>» и обращается к продавцу ООО «Ромашка» с требованием о замене данного товара на товар «Лазерный принтер HP LaserJet Pro M402n» со стоимостью 17260 руб.
06.02.2017 в 11 часов 33 минуты клиент возвращает «Лазерный принтер HP Laserjet 2035 <CE461A>» (при этом деньги не возвращаются клиенту) и вместо него получает товар «Лазерный принтер HP LaserJet Pro M402n», доплатив наличными денежными средствами ООО «Ромашка» 4625 рублей.
Описание кассового чека при реализации товара с использованием ФФД 1.1
1) Формирование кассового чека при продаже товаров 01.02.2017
ТЭГ
Название Тэга
Значение
Описание
Обязательность наличия тега в
ФФД 1.0
ФФД 1.05
1000
Наименование документа
3
Кассовый чек
+
Код формы ФД
1209
Версия ФФД
ФФД 1.1
может присутствовать
1048
Наименование пользователя
ООО «Ромашка»
1018
ИНН пользователя
1234567891
1042
Номер чека за смену
2
1012
Дата, время
01.02.2017 13:45
1038
Номер смены
5
1054
Признак расчета
1
приход
1055
Применяемая система налогообложения
1 (номер бита 0)
ОСН
1021
Кассир
Иванов Иван Иванович, кассир
1203
ИНН кассира
123456789012
1037
Регистрационный номер ККТ
9876543210123456
1009
Адрес расчетов
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д. 23
1187
Место расчетов
9 этаж
1059
1214
Признак способа расчета
4
Полный расчет
1212
Признак предмета расчета
Товар
1030
Наименование предмета расчета
Монитор Samsung C27F390FHI
1197
Единица измерения предмета расчета
Штука
1079
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок
16459.00
1023
Количество предмета расчета
1199
Ставка НДС
НДС 18 %
1043
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок
Лазерный принтер HP Laserjet 2035 <CE461A>
12635.00
Сканер Canon CanoScan 900F Mark II
14490.00
1020
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО)
43584.00
1031
Сумма по чеку наличными
0.00
1081
Сумма по чеку электронными
1215
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей)
1216
Сумма по чеку постоплатой (кредит)
58023.00
1217
Сумма по чеку встречным представлением
1102
Сумма НДС чека по ставке 18%
6648.41
1103
Сумма НДС чека по ставке 10%
1104
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0%
1105
Сумма расчета по чеку без НДС
1106
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118
1107
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110
1060
Адрес сайта ФНС
www.nalog.ru
1040
Номер ФД
133
1041
Номер ФН
8710000109811542
1077
ФПД
2907346550*
2907346550
ФПС
формируется автоматически
1196
QR-код
* формируется автоматически
2) Формирование кассового чека при возврате товара 06.02.2017
8
06.02.2017 11:33
11
возврат прихода
6
Передача в кредит
1927.37
1192
дополнительный реквизит чека (БСО)
142
2139832452**
2139832452
* указывается ФПД кассового чека, по которому осуществляется возврат товара
** формируется автоматически
3) Формирование кассового чека при продаже (замене) товара с доплатой
9
06.02.2017 11:34
Лазерный принтер HP LaserJet Pro M402n
17260.00
4625.00
2632.88
143
2786867421*
2786867421