Главная \ HELP \ Кассовые операции \ ККТ онлайн касса Методические рекомендации ФНС Замена товара на другой товар вследствие обнаружения недостатков

ККТ онлайн касса Методические рекомендации ФНС Замена товара на другой товар вследствие обнаружения недостатков

Пример 7. Замена товара на другой товар вследствие обнаружения недостатков.

ООО «Ромашка» ИНН 1234567891, применяющая общую систему налогообложения, использует ККТ с регистрационным номером ККТ 1234567890123456 и заводским номером экземпляра фискального накопителя 8710000109811542 в режиме передачи фискальных данных в электронной форме в налоговые органы через оператора фискальных данных. ООО «Ромашка» занимается торговлей и каждый день открывает смену.

Кассир Иванов Иван Иванович, имеющий ИНН 123456789012, является работником указанной организации. 01 февраля 2017 в 13 часов 45 минут указанный кассир по адресу: 127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23, 9 этаж, продает клиенту (физическому лицу) следующие товары:

1. Монитор Samsung C27F390FHI  1 шт. на сумму 16459 руб.

2. Лазерный принтер HP Laserjet 2035 <CE461A> 1 шт. на сумму 12635 руб.

3 Сканер Canon CanoScan 900F Mark II  1 шт. на сумму 14490 руб.

Итого: 43584 руб.

Товары находятся в собственности продавца. Оплата за покупку осуществлена электронным средством платежа (банковской картой). При продаже был сформирован 2-й кассовый чек за смену с номером фискального документа 133. Кассовый чек был выдан на бумажном носителе.

Впоследствии, клиент обнаруживает недостатки в товаре «Лазерный принтер HP Laserjet 2035 <CE461A>» и обращается к продавцу ООО «Ромашка» с требованием о замене данного товара на товар «Лазерный принтер HP LaserJet Pro M402n» со стоимостью 17260 руб.

06.02.2017 в 11 часов 33 минуты клиент возвращает «Лазерный принтер HP Laserjet 2035 <CE461A>» (при этом деньги не возвращаются клиенту) и вместо него получает товар «Лазерный принтер HP LaserJet Pro M402n», доплатив наличными денежными средствами ООО «Ромашка» 4625 рублей.

 

Описание кассового чека при реализации товара с использованием ФФД 1.1

 

1) Формирование кассового чека при продаже товаров 01.02.2017

 

 

ТЭГ

Название Тэга

Значение

 

Описание

Обязательность наличия тега в

ФФД 1.0

Обязательность наличия тега в

ФФД 1.05

1000

Наименование документа

3

 

Кассовый чек

+

+

 

Код формы ФД

 

 

+

+

1209

Версия ФФД

3

 

 

ФФД 1.1

может присутствовать

ФФД 1.05

1048

Наименование пользователя

ООО «Ромашка»

ООО «Ромашка»

+

+

1018

ИНН пользователя

1234567891

1234567891

+

+

1042

Номер чека за смену

2

2

+

+

1012

Дата, время

01.02.2017 13:45

01.02.2017 13:45

+

+

1038

Номер смены

5

5

+

+

1054

Признак расчета

1

приход

+

+

1055

Применяемая система налогообложения

 

1 (номер бита 0)

 

 

ОСН

+

+

1021

Кассир

Иванов Иван Иванович, кассир

Иванов Иван Иванович, кассир

+

+

1203

ИНН кассира

123456789012

123456789012

может присутствовать

+

1037

Регистрационный номер ККТ

9876543210123456   

9876543210123456   

+

+

1009

Адрес расчетов

127381, г. Москва, ул. Неглинная, д. 23

127381, г. Москва, ул. Неглинная, д. 23

+

+

1187

Место расчетов

9 этаж

9 этаж

может присутствовать

+

1059

1214

Признак способа расчета

4

Полный расчет

 

может присутствовать

+

1212

Признак предмета расчета

1

Товар

 

может присутствовать

может присутствовать

1030

Наименование предмета расчета

Монитор Samsung C27F390FHI 

Монитор Samsung C27F390FHI 

+

+

1197

Единица измерения предмета расчета

Штука

Штука

 

может присутствовать

может присутствовать

1079

Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок

16459.00

16459.00

+

+

1023

Количество предмета расчета

1

 

1

+

+

1199

Ставка НДС

1

НДС 18 %

+

+

1043

Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок

16459.00

16459.00

+

+

1059

1214

Признак способа расчета

4

Полный расчет

может присутствовать

+

1212

Признак предмета расчета

1

Товар

 

может присутствовать

может присутствовать

1030

Наименование предмета расчета

Лазерный принтер HP Laserjet 2035 <CE461A>

Лазерный принтер HP Laserjet 2035 <CE461A>

+

+

1197

Единица измерения предмета расчета

Штука

Штука

 

может присутствовать

может присутствовать

1079

Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок

12635.00

12635.00

+

+

1023

Количество предмета расчета

1

1

+

+

1199

Ставка НДС

1

НДС 18 %

+

+

1043

Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок

12635.00

12635.00

+

+

1059

1214

Признак способа расчета

4

Полный расчет

может присутствовать

+

 

1212

Признак предмета расчета

1

Товар

 

может присутствовать

может присутствовать

 

1030

Наименование предмета расчета

Сканер Canon CanoScan 900F Mark II 

Сканер Canon CanoScan 900F Mark II 

+

+

 

1197

Единица измерения предмета расчета

Штука

Штука

 

может присутствовать

может присутствовать

 

1079

Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок

14490.00

14490.00

+

+

 

1023

Количество предмета расчета

1

1

+

+

 

1199

Ставка НДС

1

НДС 18 %

+

+

 

1043

Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок

14490.00

14490.00

+

+

1020

Сумма расчета, указанного в чеке (БСО)

43584.00

43584.00

+

+

1031

Сумма по чеку наличными

0.00

0.00

+

+

1081

Сумма по чеку электронными

43584.00

43584.00

+

+

1215

Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей)

0.00

0.00

 

 

может присутствовать

+

1216

Сумма по чеку постоплатой (кредит)

58023.00

58023.00

может присутствовать

+

1217

Сумма по чеку встречным представлением

0.00

0.00

может присутствовать

+

1102

Сумма НДС чека по ставке 18%

6648.41

6648.41

+

+

1103

Сумма НДС чека по ставке 10%

0.00

0.00

+

+

1104

Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0%

0.00

0.00

+

+

1105

Сумма расчета по чеку без НДС

0.00

0.00

+

+

1106

Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118

0.00

0.00

+

+

1107

Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110

0.00

0.00

+

+

1060

Адрес сайта ФНС

www.nalog.ru

www.nalog.ru

может присутствовать

+

1040

Номер ФД

133

133

+

+

1041

Номер ФН

8710000109811542

8710000109811542

+

+

1077

ФПД

2907346550*

2907346550

+

+

 

ФПС

формируется автоматически

 

+

+

1196

QR-код

формируется автоматически

 

+

+

 

* формируется автоматически

 

2) Формирование кассового чека при возврате товара 06.02.2017

 

 

ТЭГ

Название Тэга

Значение

 

Описание

Обязательность наличия тега в

ФФД 1.0

Обязательность наличия тега в

ФФД 1.05

1000

Наименование документа

3

 

Кассовый чек

+

+

 

Код формы ФД

 

 

+

+

1209

Версия ФФД

3

 

 

ФФД 1.1

может присутствовать

ФФД 1.05

1048

Наименование пользователя

ООО «Ромашка»

ООО «Ромашка»

+

+

1018

ИНН пользователя

1234567891

1234567891

+

+

1042

Номер чека за смену

8

8

+

+

1012

Дата, время

06.02.2017 11:33

06.02.2017 11:33

+

+

1038

Номер смены

11

11

+

+

1054

Признак расчета

2

возврат прихода

+

+

1055

Применяемая система налогообложения

 

1 (номер бита 0)

 

 

ОСН

+

+

1021

Кассир

Иванов Иван Иванович, кассир

Иванов Иван Иванович, кассир

+

+

1203

ИНН кассира

123456789012

123456789012

может присутствовать

+

1037

Регистрационный номер ККТ

9876543210123456   

9876543210123456   

+

+

1009

Адрес расчетов

127381, г. Москва, ул. Неглинная, д. 23

127381, г. Москва, ул. Неглинная, д. 23

+

+

1187

Место расчетов

9 этаж

9 этаж

может присутствовать

+

1059

1214

Признак способа расчета

6

Передача в кредит

может присутствовать

+

1212

Признак предмета расчета

1

Товар

 

может присутствовать

может присутствовать

1030

Наименование предмета расчета

Лазерный принтер HP Laserjet 2035 <CE461A>

Лазерный принтер HP Laserjet 2035 <CE461A>

+

+

1197

Единица измерения предмета расчета

Штука

Штука

 

может присутствовать

может присутствовать

1079

Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок

12635.00

12635.00

+

+

1023

Количество предмета расчета

1

1

+

+

1199

Ставка НДС

1

НДС 18 %

+

+

1043

Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок

12635.00

12635.00

+

+

1020

Сумма расчета, указанного в чеке (БСО)

12635.00

12635.00

+

+

1031

Сумма по чеку наличными

0.00

0.00

+

+

1081

Сумма по чеку электронными

0.00

0.00

+

+

1215

Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей)

0.00

0.00

 

 

может присутствовать

+

1216

Сумма по чеку постоплатой (кредит)

12635.00

12635.00

может присутствовать

+

1217

Сумма по чеку встречным представлением

0.00

0.00

может присутствовать

+

1102

Сумма НДС чека по ставке 18%

1927.37

1927.37

+

+

1103

Сумма НДС чека по ставке 10%

0.00

0.00

+

+

1104

Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0%

0.00

0.00

+

+

1105

Сумма расчета по чеку без НДС

0.00

0.00

+

+

1106

Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118

0.00

0.00

+

+

1107

Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110

0.00

0.00

+

+

1060

 

 

Адрес сайта ФНС

www.nalog.ru

www.nalog.ru

может присутствовать

+

1192

дополнительный реквизит чека (БСО)

2907346550*

2907346550

 

 

1040

Номер ФД

142

142

+

+

1041

Номер ФН

8710000109811542

8710000109811542

+

+

1077

ФПД

2139832452**

2139832452

+

+

 

ФПС

формируется автоматически

 

+

+

1196

QR-код

формируется автоматически

 

+

+

 

* указывается ФПД кассового чека, по которому осуществляется возврат товара

** формируется автоматически

 

3) Формирование кассового чека при продаже (замене) товара с доплатой

 

 

ТЭГ

Название Тэга

Значение

 

Описание

Обязательность наличия тега в

ФФД 1.0

Обязательность наличия тега в

ФФД 1.05

1000

Наименование документа

3

 

Кассовый чек

+

+

 

Код формы ФД

 

 

+

+

1209

Версия ФФД

3

 

 

ФФД 1.1

может присутствовать

ФФД 1.05

1048

Наименование пользователя

ООО «Ромашка»

ООО «Ромашка»

+

+

1018

ИНН пользователя

1234567891

1234567891

+

+

1042

Номер чека за смену

9

9

+

+

1012

Дата, время

06.02.2017 11:34

06.02.2017 11:34

+

+

1038

Номер смены

11

11

+

+

1054

Признак расчета

1

приход

+

+

1055

Применяемая система налогообложения

 

1 (номер бита 0)

 

 

ОСН

+

+

1021

Кассир

Иванов Иван Иванович, кассир

Иванов Иван Иванович, кассир

+

+

1203

ИНН кассира

123456789012

123456789012

может присутствовать

+

1037

Регистрационный номер ККТ

9876543210123456   

9876543210123456   

+

+

1009

Адрес расчетов

127381, г. Москва, ул. Неглинная, д. 23

127381, г. Москва, ул. Неглинная, д. 23

+

+

1187

Место расчетов

9 этаж

9 этаж

может присутствовать

+

1059

1214

Признак способа расчета

4

Полный расчет

может присутствовать

+

1212

Признак предмета расчета

1

Товар

 

может присутствовать

может присутствовать

1030

Наименование предмета расчета

Лазерный принтер HP LaserJet Pro M402n

Лазерный принтер HP LaserJet Pro M402n

+

+

1197

Единица измерения предмета расчета

Штука

Штука

 

может присутствовать

может присутствовать

1079

Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок

17260.00

17260.00

+

+

1023

Количество предмета расчета

1

1

+

+

1199

Ставка НДС

1

НДС 18 %

+

+

1043

Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок

17260.00

17260.00

+

+

1020

Сумма расчета, указанного в чеке (БСО)

17260.00

17260.00

+

+

1031

Сумма по чеку наличными

4625.00

4625.00

+

+

1081

Сумма по чеку электронными

0.00

0.00

+

+

1215

Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей)

12635.00

12635.00

 

 

может присутствовать

+

1216

Сумма по чеку постоплатой (кредит)

0.00

0.00

может присутствовать

+

1217

Сумма по чеку встречным представлением

0.00

0.00

может присутствовать

+

1102

Сумма НДС чека по ставке 18%

2632.88

2632.88

+

+

1103

Сумма НДС чека по ставке 10%

0.00

0.00

+

+

1104

Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0%

0.00

0.00

+

+

1105

Сумма расчета по чеку без НДС

0.00

0.00

+

+

1106

Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118

0.00

0.00

+

+

1107

Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110

0.00

0.00

+

+

1060

Адрес сайта ФНС

www.nalog.ru

www.nalog.ru

может присутствовать

+

1040

Номер ФД

143

143

+

+

1041

Номер ФН

8710000109811542

8710000109811542

+

+

1077

ФПД

2786867421*

2786867421

+

+

 

ФПС

формируется автоматически

 

+

+

1196

QR-код

формируется автоматически

 

+

+

 

* формируется автоматически

 

Теги онлайн-касса кассовый чек